通知公告
2025年度四川省质量技术监督学校单位决算
目录
公开时间：2026年9月18日
第一部分 单位概况 1
一、单位职责 2
二、机构设置 2
第二部分 2025年度单位决算情况说明 3
一、收入支出决算总体情况说明 4
二、收入决算情况说明 4
三、支出决算情况说明 5
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 6
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 9
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9
八、政府性基金预算支出决算情况说明 10
九、国有资本经营预算支出决算情况说明 10
十、其他重要事项的情况说明 10
第三部分 名词解释 13
第四部分 附件 17
第五部分 附表 32
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分 单位概况
一、单位职责
四川省质量技术监督学校（简称省质监校）是省市场监督管理局直属的中等职业教育学校。承担培养大、中专学历专门人才及成人教育和各类函授、培训等工作。
二、机构设置
本单位是隶属于四川省市场监督管理局的二级预算单位，本单位无下属预算单位。
第二部分 2025年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2025年度收入、支出总计均为4483.07万元。与上年度相比，收入、支出总计各增加146.27万元，增长3.37%。主要变动原因为财政拨款收入增加，以及经营收入、其他收入同比增加。
（图1：收入、支出决算总计变动情况图）
二、收入决算情况说明
2025年度本年收入合计4483.07万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3798.96万元，占84.74%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入90.04万元，占2.01%；经营收入523.35万元，占11.67%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入70.72万元，占1.58%。
（图2：收入决算结构图）
三、支出决算情况说明
2025年度本年支出合计4260.83万元，其中：基本支出2628.71万元，占61.69%；项目支出1260.29万元，占29.58%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出371.83万元，占8.73%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2025年度财政拨款收入、支出总计均为3798.96万元。与上年度相比，财政拨款收入、支出总计各增加113.29万元，增长3%。主要变动原因集中在工资福利支出科目：一是增加派驻乡村振兴驻村干部财政补助资金；二是职工正常薪资调整、社会保险缴费基数上调，相应增加工资福利支出。
（图4：财政拨款收支决算总计变动情况图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2025年度一般公共预算财政拨款支出3798.96万元，占本年支出合计的84.74%。与上年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加113.29万元，增长3%。主要变动原因集中在工资福利支出科目：一是增加派驻乡村振兴驻村干部财政补助资金；二是职工正常薪资调整、社会保险缴费基数上调，相应增加工资福利支出。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2025年度一般公共预算财政拨款支出3798.96万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出3262.95万元，占85.89%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出331.94万元，占8.74%；卫生健康支出53.46万元，占1.41%；住房保障支出150.61万元，占3.96%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2025年度一般公共预算支出决算数为3798.96万元，完成预算97.70%。其中：
1.教育（类）职业教育（款）中等职业教育（项）: 支出决算为3262.95万元，完成预算97.33%，决算数小于预算数的主要原因：一是中职国家助学金据实结算，结余资金结转下年继续使用；二是部分政府采购项目通过公开招标节约资金，实际支出低于年初预算。
2.社会保障和就业支出（类）事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为221.32万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
3.社会保障和就业支出（类）事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：支出决算为110.61万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
4.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为53.46万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为150.61万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2025年度一般公共预算财政拨款基本支出2538.67万元，其中：
人员经费2196.95万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费341.72万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、培训费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明
2025年度财政拨款“三公”经费支出决算为0万元，完成预算0%，和上年对比无变化。
（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明
2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。该项支出与上年对比无变化。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算与上年对比无变化。
3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算对比上年度无变化。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2025年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与上年度决算数持平。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与上年度决算数持平。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2025年度，四川省质量技术监督学校机关运行经费支出0万元，与上年度决算数持平。
（二）政府采购支出情况
2025年度，我单位政府采购支出总额290.30万元，其中：政府采购货物支出114.93万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出175.37万元。主要用于物业管理服务、公务用车运行维护、办公设备购置、设备购置、图书购置等。授予中小企业合同金额285.36万元，占政府采购支出总额的98.30%，其中：授予小微企业合同金额285.36万元，占政府采购支出总额的98.30%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2025年12月31日，我单位共有车辆4辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是用于保障学校教学教研、招生宣传及日常公务出行等业务活动。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，四川省质量技术监督学校在2025年度，组织对物业管理服务1个项目涉及金额240万元开展了事前绩效评估，对25个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取25个项目开展绩效监控。
组织对2025年度一般公共预算全面开展绩效自评，形成四川省质量技术监督学校单位预算（含单位预算项目）绩效自评报告，其中四川省质量技术监督学校单位预算（含单位预算项目）绩效自评得分为94.23分，绩效自评综述：2025年度，我单位紧紧围绕省委省政府、省市场监管局的决策部署和学校发展规划，坚持立德树人根本任务，以提升教育质量为核心，以预算绩效管理为抓手，严格执行预算，持续优化资源配置，在专业建设、人才培养、社会服务等方面取得积极成效。预算执行进度与绩效目标完成情况总体良好，资金使用效益显著，有效保障了学校各项职能的履行和重点工作的推进。绩效自评报告详见附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政单位取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如学生住宿费等。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如对外培训培训费收入、住宿费收入等。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是捐赠收入、银行存款利息收入等。
5.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）：指反映各单位举办的各类中等职业教育的支出。
10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
12.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。
13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政单位安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
14.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
17.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
18.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第四部分 附件
附件
单位预算绩效评价报告
（报告范围包括机关和下属单位）
一、单位基本情况
（一）机构组成。
四川省质量技术监督学校（简称省质监校）是隶属于四川省市场监督管理局的二级预算单位，本单位无下属预算单位。
（二）机构职能。
省质监校是省市场监督管理局直属的中等职业教育学校，承担培养大、中专学历专门人才及成人教育和各类函授、培训等工作。
（三）人员概况。
截至2025年末，质监校年末实有人数为150人，其中编内职工107人，外聘职工43人。
二、单位资金收支情况
（一）收入情况。
质监校2025年年初预算收入为3962.81万元，其中一般公共预算财政拨款收入为3245.21万元、事业收入111.76万元、经营收入575.84万元、其他收入30万元；决算报表收入为4483.07万元，其中一般公共预算财政拨款收入为3798.96万元、事业收入90.04万元、经营收入523.35万元、其他收入70.72万元。
（二）支出情况。
省质监校2025年年初预算支出3962.81万元、决算报表支出决算数4260.83万元。
（三）结余分配和结转结余情况。
省质监校2025年决算报表结转结余情况。
质监校2025年决算报表无财政拨款结转结余，结余分配数为222.24万元，其中缴纳企业所得税7.46万元，提取专用基金49.05万元，经营结余165.73元，主要用于支付培训班未及时报账的培训支出。
三、单位预算绩效分析
（一）单位预算总体绩效分析。
1.履职效能。
核心职能目标：提高人才培养质量,提升服务发展效能，2025年单招升学率达87%；资助家庭经济困难学生837人。
完成效果：上述目标均已完成，学生升学率、就业率、项目完成率和资助覆盖率均达到预期。
2.预算管理。
预算编制质量：预算编制科学合理，符合实际需求；
支出执行进度：预算执行率为97.70%，总体执行情况良好，部分项目因财政多拨付资金造成预算执行率偏低，结余指标财政收回。
严控一般性支出：一般性支出控制在预算范围内，未出现超支现象。
3.财务管理。
财务管理制度：制度健全，资金使用规范；
财务岗位设置：岗位设置合理，职责明确；
资金使用规范：未发现挪用、截留等违规现象。
4.资产管理。
人均资产变化率：2025年人均占有资产较2024年增长1.24万元；
资产利用率：办公家具超最低使用年限资产利用率69.99%，办公设备超最低使用年限资产利用率为42.83%；
资产盘活率：盘活闲置资产0万元。
5.采购管理。
支持中小企业发展：采购中小企业产品占比98.30%；采购执行率：采购执行率为98.88%。
（二）单位预算项目绩效分析。
常年项目绩效分析。该类项目总数9个，涉及预算总金额548.35万元，1—12月预算执行总体进度为99.34%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。
阶段（含一次性）项目绩效分析。该类项目总数3个，涉及预算总金额789.90万元，1—12月预算执行总体进度为90.59%，其中：预算结余率大于10%的项目共计1个。
1.项目决策。
决策程序：项目立项依据充分，决策程序规范；
目标设置：目标明确，符合实际需求；
项目入库：项目入库流程规范，未发现违规现象。
2.项目执行。
资金执行同向：资金使用与预算安排一致；
项目调整：无项目调整情况；
执行结果：项目执行总体良好，目标完成率高。
3.目标实现。
目标完成：项目目标均已完成；
目标偏离：部分项目因外部因素导致目标略有偏离；
实现效果：项目效益显著，达到了预期效果。
我校2025年不涉及政府性基金预算、国有资本经营、债券资金、政府购买服务等重点领域。
（三）绩效结果应用情况。
1.深化绩效评价工作，不断提高我校预算整体绩效目标管理水平。
2.通过绩效自评响应财政“统筹兼顾、勤俭节约”的预算目标，严控“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出。
3.强化单位财务管理工作，提高资金使用效率。按照年初预算项目，在资金的管理和使用上，严守法律底线、纪律底线，项目资金支出和原定用途、预算批复用途相符，提高财政资金使用效率。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
通过此次部门预算绩效自评,促进我校整体预算绩效管理工作水平的提升，强化我校支出责任,规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，促进政务服务事业的发展。此次预算绩效自评得分为94.23分。
（二）存在问题
1.绩效理念尚未牢固树立。部分干部职工对绩效管理的重视程度不足，“重投入、轻产出、重分配、轻效益”的惯性思维依然存在，全员绩效意识有待加强；
2.预算执行进度不均衡。部分项目实施偏慢，资金支出滞后，影响了整体预算执行效率和政策目标的及时实现；
3.项目与需求衔接不够紧密。部分项目的前期论证不够充分，与实际业务需求结合度不高，协同性不足，存在一定脱节现象；
4.绩效监控机制不够健全。事中绩效跟踪监控相对薄弱，动态纠偏和预警能力有待提升，全过程绩效管理闭环尚未完全形成。
（三）改进建议
1.进一步加强绩效管理。一是加强绩效管理宣传教育，定期组织绩效管理专题培训，提高全体教职工对“花钱必问效”理念的认识；通过校内宣传栏、网站、会议等多种形式，宣传绩效管理的重要性和成功案例；二是强化绩效管理责任意识，将绩效管理纳入各部门年度考核指标，明确各部门负责人的绩效管理责任；建立绩效管理奖惩机制，对绩效管理成效显著的部门和个人给予表彰，对落实不力的进行问责，将绩效管理贯穿于预算编制、执行、监督的全过程，形成闭环管理。
2.进一步加强预算管理。一是优化预算编制和审批流程，在预算编制阶段，充分调研项目需求，确保预算安排科学合理；二是加强预算执行动态监控，建立预算执行进度定期通报制度，按月或按季度通报各部门预算执行情况，对执行率偏低的项目进行重点督导，分析原因并制定改进措施；三是建立预算调整机制，对因客观原因无法按计划执行的项目，及时调整预算安排，避免资金闲置；对执行率长期偏低的项目，在下一年度预算安排中予以核减。
3.进一步加强项目管理。一是加强项目需求调研，在项目立项前，充分调研实际需求，确保项目与学校发展目标和实际需求紧密结合，建立项目需求评估机制，邀请行业专家、企业代表参与评估；二是强化部门间协同合作，建立跨部门项目协调机制，明确各部门在项目实施中的职责和分工，定期召开项目协调会，及时解决项目实施中的问题。
4.进一步加强绩效监控评价。一是完善绩效监控机制，建立全过程绩效监控体系，覆盖预算编制、执行、评价和结果应用各环节，明确绩效监控的责任部门和责任人，确保监控工作落实到位；二是加强绩效评价结果应用，将绩效评价结果作为下一年度预算安排的重要依据，对绩效优良的项目优先支持，对绩效评价中发现的问题，制定整改措施并跟踪落实。
附表：部门预算项目支出绩效自评表（2025年度）
附表
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出
